[ Pobierz całość w formacie PDF ]
.E.Plan finansowy (okres czasowy - 5 lat).1.Dane wejściowe.1.1.Nakłady inwestycyjne.Nakłady, które planuje się ponieść, aby rozpocząć działalność przedsiębiorstwa i w jej trakcie przedstawiają tabele 21 i 22.Tabela 21 przedstawia szacowanie zapotrzebowania na kapitał obrotowy.Obejmuje ona takie elementy majątkowe jak: zapasy materiałowe, zapasy wyrobów gotowych, należności.Przedstawiony współczynnik obrotu informuje jak szybko krąży kapitał finansujący wyszczególnione składniki majątku.Wysokie wskaźniki obrotowości zapasów wyrobów gotowych i należności świadczą o tym, że nie ma problemu ze zbywaniem zapasów wyrobów a należności spływają szybko.Współczynnik obrotu ma bezpośredni wpływ na wielkość zapotrzebowania na kapitał obrotowy.Im współczynnik poszczególnych elementów majątku jest wyższy tym zapotrzebowanie na kapitał finansujący te elementy majątku jest niższy.Tabela 21.Szacowane zapotrzebowania na kapitał obrotowyLp.WyszczególnienieWspół.obrotuOkres realizacji przedsięwzięcia200520062007200820091.Zapasy materiałowe1011,5811,8312,2112,2612,492.Zapasy wyrobów gotowych935,5935,6737,9639,2439,213.Należności8159,75161,91171,58176,45181,774.Środki pieniężne8159,75161,91171,58176,45181,775.Zobowiązania7137,25138,49142,39144,56145,806.Zapotrzebowanie na kapitał obrotowy229,42232,83250,94259,84269,44Wszystkie wartości z wyjątkiem współ.obrotu w tys.złTabela 22 przedstawia zapotrzebowanie na nakłady w majątek trwały oraz ich rozłożenie w czasie.Nakłady te zależą od rozmiarów produkcji, która wiąże się z zaangażowaniem w produkcji większej ilości i różnorodności maszyn oraz urządzeń.Przedsiębiorstwo realizuje przedsięwzięcie wykorzystując do tego tylko i wyłącznie własne obiekty, które zostały zakupione lub wniesione przez udziałowców w postaci aportu.Wysokość nakładów niezbędnych do stworzenia określonego majątku trwałego ustalono na podstawie ilości poszczególnych elementów tego majątku oraz ich cen.Jak widać z poniższego zestawienia przedsiębiorstwo planuje zrealizować nakłady na majątek trwały w pierwszym roku inwestycji.Tabela 22.Zestawienie nakładów na majątek trwały.Lp.WyszczególnienieJednostka miaryIlośćcena jedn.[tys.zł.]wartość [tys.zł]Termin zakupuDostawcaStopa amortyzacji [%]rocznamies.1.Gruntyha220,0040,0001.2002aport 2.Hala produkcyjnaszt.250,00100,0001.2002ZURBUD Sp.z o.o.2,50,213.Narzędziowniaszt.125,0025,0002.2002ZURBUD Sp.z o.o.2,50,214.Magazyn surowcówszt.125,0025,0001.2002ZURBUD Sp.z o.o.2,50,215.Magazyn wyrobów gotowychszt.125,0025,0002.2002ZURBUD Sp.z o.o.2,50,216.Biuroszt.130,0030,0001.2002aport1,50,137.Mieszalnik uniwersalny do karmeluszt.37,0021,0002.2002"IBIS" Poznań141,178.Przeciągarka do karmeluszt.26,0012,0002.2002"IBIS" Poznań141,179.Wyparka próżniowa do gotowania marmolad i zagęszczania mlekaszt.36,0018,0002.2002"IBIS" Poznań141,1710.Konsza płaskaszt.25,0010,0002.2002"IBIS" Poznań141,1711.Temperówka ślimakowaszt.17,007,0001.2002"IBIS" Poznań141,1712.Walczak próżniowy do produkcji czekolady piankowejszt.110,0010,0001.2002"IBIS" Poznań141,1713.Ubijarka planetarnaszt.212,0024,0001.2002"IBIS" Poznań141,1714.Oblewarkaszt.28,0016,0001.2002"IBIS" Poznań141,1715.Pakowaczkaszt.35,0015,0002.2002"IBIS" Poznań141,1716.Urządzenie do torebkowania cukierkówszt.23,607,2002.2002"IBIS" Poznań141,1717.Automat do zawijania czekolady w tabliczkachszt.24,008,0002.2002"IBIS" Poznań141,17Lp.WyszczególnienieJednostka miaryIlośćcena jedn.[tys.zł.]wartość [tys.zł]Termin zakupuDostawcaStopa amortyzacji [%]rocznamies.18.Wózek widłowyszt.220,0040,0002.2002POL-WIDLAK International Sp.z o.o.141,1719.Samochód o ład.4,5 tszt.240,0080,0001.2002DAEWOO Motor Polska201,6720.Komputerszt.52,5012,5001.2002aport1008,3321.Drukarkaszt.50,351,7501.2002"RESET-PC" S.C.1008,3322.Faxszt.20,300,6001
[ Pobierz całość w formacie PDF ]